КС уделил внимание законодательству о незаконных валютных операциях

12 Июл, 2021

KorRossia

Конституционный суд РФ без проведения слушания рассмотрел дело о проверке норм законодательства, касающихся незаконных валютных операций. Поводом к рассмотрению дела явилась жалоба заявителя, который решил воспользоваться счетом в российском банке под американскими санкциями и был оштрафован ФНС на 30 млн рублей.

Как следует из материалов, Николай Кузнецов получил от своего отца в дар крупную сумму, которая была внесена в Транскапиталбанк в качестве вклада. В 2014 году он обратился в банк с заявлением о переводе всей суммы и процентов (свыше $615 тыс.) на счет своего отца, открытый в Мособлбанке. Перевод осуществлялся через уполномоченный банк США Standard Chartered Bank. Там деньги были заблокированы властями страны из-за введенных санкций в отношении владельцев Мособлбанка.

Получив отказ Транскапиталбанка возвратить денежные средства, Кузнецов обратился в Таганский суд Москвы с требованием об их взыскании. Оно было удовлетворено. Однако Мосгорсуд, с которым согласились вышестоящие суды, включая ВС РФ, решение отменил, указав, что банк не смог выполнить поручение заявителя о переводе денег из-за обстоятельств непреодолимой силы — санкций.

После неоднократных обращений Кузнецова власти США разблокировали средства, но сумму перевели в Barclays Bank в Лондоне — на тот момент по месту постоянного жительства Кузнецова. В 2017 году заявитель смог перевести их на свой счет в Сбербанк. ФНС признала валютную операцию незаконной. Кузнецова оштрафовали по ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ на 75% от суммы валютной операции — 30,9 млн рублей. Деньги он заплатил. Позднее суды, включая ВС РФ, подтвердили законность и обоснованность решения ФНС.

Правоприменители пришли к выводу, что Кузнецов является валютным резидентом РФ, поскольку им не было соблюдено действовавшее на момент спорной валютной операции (2016 год) условие о необходимости непрерывного пребывания за границей не менее одного года. Кроме того, совершенная валютная операция не относится к разрешенным, поскольку, ошибочно не считая себя валютным резидентом РФ, заявитель перевел со счета валюту из одного иностранного банка в другой, минуя свои счета в российских уполномоченных банках.

В своей жалобе в КС Кузнецов указал на неконституционность привлечения граждан к административной ответственности за совершение валютных операций, которые прямо разрешены действующим валютным законодательством. Заявитель, в частности, оспорил взаимосвязанные положения ч. 1 ст. 15.25 КоАП РФ и ч. 4 и 5 ст. 12 ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

Позиция КС свелась к следующему. Заявитель был привлечен к административной ответственности за валютную операцию с принадлежащими ему денежными средствами, которая, по сути, представляла собой вынужденную корректировку прерванной не по его вине первоначальной законной валютной операции. Между тем российским гражданам, попавшим в противоправную ситуацию из-за международных санкций, необходимо оказывать содействие, а не усугублять их сложное правовое положение. Поэтому если из-за санкций законная валютная операция формально перестала соответствовать критерию разрешенной в соответствии с российским валютным законодательством, этого недостаточно для признания незаконными действий гражданина по восстановлению права собственности на принадлежащее ему имущество.

Решения по делу Кузнецова подлежат пересмотру. Вместе с тем оспариваемые нормы законодательства признаны не противоречащими Конституции.

Сообщение КС уделил внимание законодательству о незаконных валютных операциях появились сначала на legal.report.

https://legal.report/ks-udelil-vnimanie-zakonodatelstvu-o-nezakonnyh-valjutnyh-operaciyah/

Популярные новости

Банки сбросили маски

Банки сбросили маски

Две трети «иностранных инвесторов» в российский госдолг оказались российскими финансовыми компаниями Реальная доля иностранных инвесторов на рынке российского госдолга почти втрое меньше, чем сообщает ЦБ РФ. Такую оценку в интервью ТАСС дал Кайл Шостак, глава...

«Юра, мы всё проспали»

«Юра, мы всё проспали»

Какие космические программы планируют в мире и что мешает России вернуть лидерство С момента полета первого космонавта Земли Юрия Гагарина на корабле «Восток» прошло 60 лет. Тогда СССР занимал лидирующее место в космонавтике и соревновался в космосе с США. Сейчас...

Свидетели защиты по делу о ДТП с Ефремовым предстанут перед судом

Свидетели защиты по делу о ДТП с Ефремовым предстанут перед судом

Андрей Гаев (справа). Фото: АГН Москва Пресненский суд Москвы рассмотрит уголовные дела в отношении трех свидетелей по резонансному делу о ДТП с артистом Михаилом Ефремовым. В даче заведомо ложных показаний (ч. 1 ст. 307 УК РФ) обвиняются Андрей Гаев, Александр Кобец...

Генпрокуратура сообщила о росте взяточничества в России

Генпрокуратура сообщила о росте взяточничества в России

Число выявленных коррупционных преступлений в январе-феврале 2021 года в стране выросло на 11,8%, около половины из них связаны со взяточничеством. При этом по сравнению с началом прошлого года рост взяточничества составил более 20%, следует из данных Генпрокуратуры...

Экс-главбуха петербургского СК арестовали по делу о хищении 400 млн

Экс-главбуха петербургского СК арестовали по делу о хищении 400 млн

Бывшего руководителя финансово-экономического отдела ГСУ СКР по Санкт-Петербургу Дмитрия Ковальчука арестовали по делу о хищении около 400 млн рублей. По данным РЕН ТВ, такую сумму экс-главбух мог похитить из вещественных доказательств, изъятых коллегами по комитету...

Россия раздала миллиарды “политическим друзьям”: Всемирный банк рассекретил данные

Россия раздала миллиарды “политическим друзьям”: Всемирный банк рассекретил данные

Названы крупнейшие должники России. Около тридцати стран задолжали России по двусторонним займам $22,9 млрд. В тройке крупнейших должников — Белоруссия, Бангладеш и Венесуэла. К этой информации Всемирного банка, стоит присмотреться, поскольку у нас в стране ее...

В центре внимания

Обращение к коллективу Посольства РФ в Монголии

Обращение к коллективу Посольства РФ в Монголии

Почему именно к коллективу? Потому что год назад мы обращались к Послу Азизову и в итоге получили только раздражение за нарушенный семилетний покой и ряд незаслуженных неэтичных оскорблений. Поэтому мы надеемся, что в посольстве есть здравомыслящие патриотичные...

Эрос остановился на Енисее

Эрос остановился на Енисее

12 апреля в Красноярске одновременно стартуют экономический и эротический форумы КЭФ-21 — это теперь не только Красноярский экономический форум. Еще и Красноярский эротический форум. Оба пройдут с 12 по 16 апреля, программы похожи. Только за первый отвечает...

Следователь вещдоку не товарищ

Следователь вещдоку не товарищ

Начальника следственного отдела ОМВД по Ярославскому району Москвы Михаила Белявского взяли под стражу за пропажу 20,8 млн руб., которые хранились в сейфе его служебного кабинета Пресненский суд Москвы заключил на два месяца (до 25 мая) под стражу заместителя...

Глава Куюргазинского района Башкирии устраивал на работу своих родственников и укрывал доходы

Глава Куюргазинского района Башкирии устраивал на работу своих родственников и укрывал доходы

Прокуратура Башкирии провела проверку в отношении главы Куюргазинского района на соблюдение законодательства о противодействии коррупции. Об этом сообщает пресс-служба ведомства.    Как установили правоохранительные органы, в январе прошлого года глава администрации...

УФСБ и СК России проводят обыски у нижегородского бизнесмена Михаила Жижина

УФСБ и СК России проводят обыски у нижегородского бизнесмена Михаила Жижина

Силовики проводят обыски у нижегородского бизнесмена Михаила Жижина, бенефициара ГК «Гармония-Нижегородец». Информация об этом появилась в четверг, 1 апреля 2021 года.   По данным источника телеграм-канала "Опер пишет", обыски проводятся УФСБ России совместно со...

Частно-государственная партнерша

Частно-государственная партнерша

Как спутница министра Силуанова получила доступ к бюджетным миллиардам Новая сожительница министра финансов Антона Силуанова, 33-летняя Ольга Хромченко, получила доли в проектах, связанных с масштабным госфинансированием (выделенным без конкурса). Среди прочего, она...